预收账款转其他应付款怎么处理?

预收账款转其他应付款处理：

如果是当时科目用错(事实就是其他应付款，而不是预收账款)就写成：更正*年*月*号凭证预算账款--*单位到 其他应付款--*单位科目，预收账款金额是贷方红字

如果是调整(平常就用其他应付款代替预算账款科目的)，就写成：调整*年*月*号凭证预算账款--*单位到 其他应付款--*单位科目。

预收账款不可以转其他应付款; 如果将预收账款计入其他应付款的话,属于会计差错,是需要更正的。